在民间借贷中，有一种常见的现象被称为“利滚利”，也叫做“驴打滚”或“复利”。简单来说，就是在借款到期未还清的情况下，将未支付的利息加入到本金中，形成新的本金，然后再按照新的本金计算利息。那么，这种做法是否合法呢？如果合法，借款人应该如何还款呢？让我们一起来探讨一下。
一、什么是“利滚利”
“利滚利”通常指的是借款人在借款到期后未能按时还款，出借人将借款人未支付的利息计入本金，再次计算利息的一种借贷方式。这种方式看似简单，但实际上涉及到了复杂的法律问题。
二、“利滚利”是否合法？
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷中的“利滚利”并不完全是非法的，但必须满足一定的条件：
- 前期利率合规：借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，那么重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。
- 最终利率限制：借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和。
换句话说，只要前期利率不超过法定上限，后期计算出来的本息总和也不得超出法定范围，那么“利滚利”就是合法的。
三、如何合法地“利滚利”还款？
既然知道了“利滚利”在一定条件下是合法的，那么借款人应该如何还款呢？
- 核实利率：首先，要仔细核对借款合同中的利率是否符合法律规定。如果发现利率过高，可以要求调整或拒绝支付超出部分。
- 重新计算：如果前期利率合法，那么在借款到期后，双方可以根据合同约定，将未支付的利息计入新的本金，并按照新的本金重新计算后续的利息。
- 保留证据：在整个借贷过程中，保留好所有相关的文件和通讯记录，包括但不限于借款合同、还款计划、支付凭证等，以防日后发生纠纷时能够提供有效的证据支持。
四、案例参考
张先生向李先生借款10万元，年利率为10%，一年后张先生未能还款，双方协商后决定将未支付的1万元利息计入本金，重新签订借款合同，本金变为11万元。如果张先生在接下来的一年内依然没有还款，那么按照新的本金计算，下一年的利息将是11000元。只要这个利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的标准，那么这样的“利滚利”就是合法的。
五、结语
总而言之，“利滚利”并不总是非法的，只要前期利率和最终的本息总额都控制在法律允许的范围内。但作为借款人，在借款前应当充分了解相关法律知识，谨慎签订借款合同，避免陷入不必要的财务困境。同时，借贷双方都应该遵守诚信原则，确保借贷行为合法合规。
